Vergi Borcu Olan Esnaf Kredi Çekebilir mi? (%25 Borç Kesintisi Kuralı)

Vergi ve SGK borcu olan esnaf için kredinin yüzde 25'i borca yatırılır, yıllık sınır 300.000 TL ve genel esnaf faiz indirimi yüzde 40 olarak gösteren bilgi grafiği

Kısaca: Evet. 27 Ağustos 2026 tarihli 11648 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı'ndan beri vadesi geçmiş vergi ya da SGK prim borcu olan esnaf da Hazine faiz destekli kredi kullanabiliyor. Kredinin en çok %25'ine denk gelen tutar önce borca yatırılıyor, borç ödendikten sonra kredi size kullandırılıyor. Borca giden toplam tutar bir yılda 300.000 TL'yi geçemiyor.

Kural Halkbank'ın 9436 sayılı Karar kapsamındaki esnaf kredisi için geçerli. Taksidinizin borçlu esnaf grubuna göre nasıl çıktığını esnaf kefalet kredi hesaplama aracımızdan görebilirsiniz.

Eskiden borcu olan esnaf neden kredi alamıyordu?

9436 sayılı Karar'ın 7. maddesinin beşinci fıkrası, kredi tahsisinde en çok 15 gün önce alınmış bir yazıyla vergi dairesine 6183 sayılı Kanun'un 22/A maddesi kapsamında vadesi geçmiş borcunuz ile SGK prim borcunuz olmadığının belgelenmesini istiyor. Borç varsa yeniden yapılandırılmış olması ve yapılandırmanın bozulmamış olması gerekiyor. 11648 sayılı Karar bu fıkrayı değiştirdi ve borçlu esnafa kredi kullanmanın bir yolunu açtı.

%25 borç kapatma kuralı nasıl işliyor?

Kural pratikte şöyle çalışır. Aşağıdaki tutarlar Karar'daki %25 oranı ve 300.000 TL sınırıyla hesaplanmıştır.

Kredi tutarıKredinin %25'iBorca yatırılabilecek tutar
500.000 TL125.000 TL125.000 TL
1.000.000 TL250.000 TL250.000 TL
1.500.000 TL375.000 TL300.000 TL (yıllık sınır)

Faiz indirim oranları ne kadar düştü?

Bu kapsamda kullandırılan kredilerde Karar daha düşük indirim oranları uyguluyor:

GrupÖnceki oranBu kapsamdaki kredilerde
Genel esnaf ve sanatkâr (md. 6/1)%50%40
Ustalık belgeli ve genç girişimci esnaf (md. 6/2 b ve c)%100%80
Teknik destek programı katılımcıları (md. 6/3)%60%48

Borcu olmayan esnaf için oranlar aynen sürüyor. Genel esnafta indirim %50'dir.

Borcunuzu yapılandırdıysanız ne olur?

Borcunuz yeniden yapılandırılmış ve yapılandırma bozulmamışsa 7. maddenin beşinci fıkrasındaki şartı zaten sağlıyorsunuz. Bu durumda borç kapatma yoluna gerek kalmaz ve düşürülmüş oranlar uygulanmaz.

Başvurmadan önce neye bakmalı?

Önce vergi dairenizden ve SGK'dan güncel borç durumunuzu öğrenin, çünkü borca yatırılacak tutarı bu rakamlar belirler. Hazine faiz destekli esnaf kredisi uygulaması 31 Aralık 2027'ye kadar kullandırılacak kredileri kapsıyor (md. 4 ve 6). Kredi limitini, vadeyi ve teminatı Karar'ın 4. maddesine göre Halkbank kendi usulüne göre belirler. Kredi koşullarını ve belgeleri ayrıntılı görmek için Halkbank esnaf kredisi şartları sayfamıza bakın. Taksit hesabını yapmak için esnaf kefalet kredisi hesaplama aracını kullanın.

Uzman Görüşü

SMMM Yeliz KozpınarSerbest Muhasebeci Mali Müşavir

Borcu olan esnafla çalışırken en çok gördüğüm sorun, borcun kaç kalemden ve hangi kurumdan oluştuğunun tam bilinmemesi. Başvurudan önce vergi dairesi ve SGK kayıtlarını kalem kalem çıkarıp toplamı netleştirmek işin yarısını halleder. Kredinin bir kısmı borca gideceği için eline geçecek net tutarı da baştan hesaplamak gerekir, yoksa yatırım ya da stok planı yarım kalabiliyor. Taksit ödeme gücünü de aylık gelirle birlikte düşünmek, sonradan yeni bir gecikme yaşamamanın en sağlam yolu. Borç kapandıktan sonra düzenli beyan ve prim ödemesi alışkanlığı kredinin faydasını uzun süre korur.

Sahadan Görüş

Esnaf Hasan Hüseyin TURĞUTEsnaf / İşletme Sahibi

Dükkân sahibi olarak borcun üstünüzde durmasının hem işi hem moralinizi nasıl yorduğunu biliriz. Sahada konuştuğum esnafın çoğu için asıl mesele, borcu kapatıp nefes alacak bir nakit bulabilmek. Böyle bir imkân çıktığında önce elinizdeki belgeleri toparlayın, vergi ve prim kayıtlarınızı düzene sokun, sonra bankanıza ve kooperatifinize gidin. Krediyi alınca da önce işin için gereken malı ve ekipmanı düşünün, taksiti kolay ödenecek şekilde seçin. Düzenli ödeyen esnaf ilerleyen dönemde yeni krediye de rahat ulaşıyor.

Saha katkısı: Esnaf Hasan Hüseyin TURĞUT (Esnaf / İşletme Sahibi)

Kaynaklar

Sorular ve cevaplar

Soru sorun

Sorular incelenir; yalnızca cevaplananlar yayınlanır. Bağlantı içeren sorular kabul edilmez.

İlgili içerikler